在8月25日至27日舉行的市十五屆人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議上，市審計(jì)局局長(zhǎng)鄭衛(wèi)星受市政府委托，作了《關(guān)于青島市2013年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告》。鄭衛(wèi)星說，從審計(jì)情況看 ，2013年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況總體良好，圓滿完成了市十五屆人大批準(zhǔn)的2013年度預(yù)算收支任務(wù)，但仍存在一些問題，如市教育局所屬基建辦未經(jīng)審批將位于團(tuán)島二路的5000平方米的房屋、場(chǎng)地出租給非公有制中學(xué)使用，年租金40萬元；11個(gè)部門單位違規(guī)借用下屬單位和其他單位車輛65部，列支車輛運(yùn)行費(fèi)用22.78萬元；3戶企業(yè)不符合條件，獲得扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金90萬元；全市34個(gè)小區(qū)共3032套已建成的保障性住房，空置未用超過1年；8戶不符合條件的家庭，獲得了住房保障資格；平度、即墨和黃島新區(qū)3個(gè)區(qū)市共10個(gè)社區(qū)服務(wù)中心的綜合辦公樓和幼兒園尚未竣工已通過驗(yàn)收，獲得補(bǔ)助共計(jì)1950萬元……

　　1 預(yù)算執(zhí)行總體情況良好

　　鄭衛(wèi)星說，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，市審計(jì)局對(duì)2013年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，2013年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況總體良好，圓滿完成了市十五屆人大批準(zhǔn)的2013年度預(yù)算收支任務(wù)，但仍存在一些問題。

　　部門單位預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)方面，審計(jì)了 25個(gè)市直部門單位 ，延伸審計(jì)了126個(gè)所屬單位。審計(jì)結(jié)果表明，有關(guān)部門單位2013年度預(yù)算執(zhí)行總體情況良好，財(cái)務(wù)管理逐步規(guī)范。審計(jì)中，也發(fā)現(xiàn)一些違反財(cái)經(jīng)制度規(guī)定的問題，涉及金額8.48億元。如固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及8個(gè)部門單位。未經(jīng)審批出租或出借房產(chǎn)、土地，如市教育局所屬基建辦將位于團(tuán)島二路的5000平方米的房屋、場(chǎng)地出租給非公有制中學(xué)使用，年租金40萬元。資產(chǎn)處置手續(xù)不健全，如原市人口計(jì)生委所屬市計(jì)生培訓(xùn)服務(wù)中心將賬面原值433.24萬元的培訓(xùn)樓置換出后，未進(jìn)行資產(chǎn)核銷處理。資產(chǎn)核算不規(guī)范，如市食品藥品監(jiān)管局自2013年1月起，對(duì)原在局本級(jí)核算的所屬單位財(cái)務(wù)進(jìn)行了分賬核算，但778.87萬元的固定資產(chǎn)仍留在局本級(jí)核算。

　　2 三公經(jīng)費(fèi)支出下降兩成多

　　在專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查方面，鄭衛(wèi)星說，市審計(jì)局對(duì)17項(xiàng)專項(xiàng)資金的管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)和調(diào)查，涉及重大經(jīng)濟(jì)政策和宏觀調(diào)控措施落實(shí)5項(xiàng)、重大民生項(xiàng)目和資金8項(xiàng)、企業(yè)改制運(yùn)營2項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)安全和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目各1項(xiàng)。審計(jì)結(jié)果表明，有關(guān)部門和單位重視專項(xiàng)資金的管理使用工作，能夠認(rèn)真落實(shí)相關(guān)政策規(guī)定，但也發(fā)現(xiàn)一些問題。

　　關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)管理使用情況。審計(jì)調(diào)查了 30個(gè)市直部門單位 ，結(jié)果顯示：中央八項(xiàng)規(guī)定出臺(tái)以后，這些部門單位2013年“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)支出總額比上年下降了24.42%，呈總體下降趨勢(shì)，支出規(guī)模得到有效控制。

　　發(fā)現(xiàn)的主要問題包括：在專項(xiàng)中列支或超出控制指標(biāo)列支費(fèi)用，其中，3個(gè)部門在專項(xiàng)資金中列支公務(wù)接待費(fèi)14.97萬元(審計(jì)期間2個(gè)部門已將資金歸還原渠道)、列支因公出國(境)費(fèi)用6.12萬元(已歸還原資金渠道)；4個(gè)部門的公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)超出控制指標(biāo)149.02萬元；費(fèi)用列報(bào)不實(shí)，其中，16個(gè)部門單位“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)，決算報(bào)表數(shù)比實(shí)際支出少列456.36萬元；違規(guī)占用下屬單位和其他單位車輛，其中，11個(gè)部門單位違規(guī)借用車輛65部，列支車輛運(yùn)行費(fèi)用22.78萬元，審計(jì)期間有9個(gè)部門單位已歸還52部借用的車輛；內(nèi)部預(yù)算審批手續(xù)不健全，涉及7個(gè)部門的會(huì)議費(fèi)支出378.17萬元，7個(gè)部門的公務(wù)接待費(fèi)支出79.89萬元。

　　3 三企業(yè)不符合條件卻獲支持

　　關(guān)于產(chǎn)業(yè)振興和扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理使用情況，鄭衛(wèi)星說，調(diào)查結(jié)果顯示，2010至2012年市本級(jí)預(yù)算安排產(chǎn)業(yè)振興和扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金3.13億元，扶持項(xiàng)目697個(gè)，為企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和技術(shù)升級(jí)提供了財(cái)力支持。發(fā)現(xiàn)的主要問題包括：10個(gè)扶持中小企業(yè)發(fā)展類和5個(gè)產(chǎn)業(yè)振興類專項(xiàng)資金項(xiàng)目，未實(shí)現(xiàn)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。3戶企業(yè)不符合條件，獲得扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金90萬元。有73個(gè)項(xiàng)目獲取扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金補(bǔ)助額，超過總投資額6%的標(biāo)準(zhǔn)(最高達(dá)投資額的42.86%)，占項(xiàng)目數(shù)量的43.71%。項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果透明度不高，最終確定的補(bǔ)助項(xiàng)目和補(bǔ)助企業(yè)未向社會(huì)公開。

　　關(guān)于市屬醫(yī)院醫(yī)療耗材管理使用情況。審計(jì)調(diào)查了原市衛(wèi)生局及市立醫(yī)院、海慈醫(yī)療集團(tuán)、口腔醫(yī)院、第五人民醫(yī)院、膠州中心醫(yī)院等5家市屬醫(yī)院。調(diào)查結(jié)果顯示，2012至2013年，5家醫(yī)院醫(yī)療耗材支出6.89億元，存在的主要問題：一是3家醫(yī)院開展新醫(yī)療業(yè)務(wù)未及時(shí)辦理補(bǔ)增收費(fèi)項(xiàng)目審批手續(xù)，涉及資金1593.48萬元。二是 5家醫(yī)院同類耗材因溢庫等原因，導(dǎo)致多收費(fèi)199.05萬元。三是第五人民醫(yī)院的醫(yī)療耗材532.29萬元，未進(jìn)行明細(xì)核算。四是5家醫(yī)院的醫(yī)療耗材，均未經(jīng)原市衛(wèi)生局組織集中采購。

　　4 3032套保障房空置超一年

　　關(guān)于城鎮(zhèn)保障性安居工程投資建設(shè)分配及運(yùn)營情況，審計(jì)結(jié)果顯示，2013年全市共籌集和安排資金42.12億元，支出41.03億元，對(duì)4.78萬人共1.53萬戶家庭實(shí)施了棚戶區(qū)改造，為6.46萬人共2.68萬戶中低收入住房困難家庭提供了住房保障。發(fā)現(xiàn)的主要問題：全市34個(gè)小區(qū)共3032套已建成的保障性住房，空置未用超過1年。全市有8戶不符合條件的家庭，獲得了住房保障資格，其中6戶已享受了住房保障待遇；即墨市有12戶保障對(duì)象不再符合條件，未及時(shí)退出，多領(lǐng)補(bǔ)貼13.69萬元。抽查發(fā)現(xiàn)，河馬石公租房有387戶的房租超過6個(gè)月未清收，涉及資金239.63萬元。部分區(qū)市未建立住房保障對(duì)象經(jīng)濟(jì)狀況審查的多部門數(shù)據(jù)信息共享平臺(tái)，不利于有關(guān)信息的及時(shí)核對(duì)。

　　關(guān)于供熱工程配套費(fèi)管理使用及效益情況，有34個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定履行公開招標(biāo)程序，涉及供熱配套費(fèi)19785.41萬元。有20個(gè)項(xiàng)目未按項(xiàng)目分賬核算，涉及供熱配套費(fèi)11500.15萬元，2個(gè)項(xiàng)目取消后未將資金29.28萬元退回財(cái)政。建設(shè)手續(xù)不完善，有24個(gè)項(xiàng)目施工圖紙未經(jīng)審查機(jī)構(gòu)審查、未辦理政府質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)，130個(gè)項(xiàng)目未辦理竣工驗(yàn)收備案。

　　關(guān)于市級(jí)城市維護(hù)費(fèi)管理使用情況，4個(gè)企業(yè)違規(guī)轉(zhuǎn)讓中標(biāo)城市維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目，合同金額551.75萬元。市衛(wèi)生局所屬愛衛(wèi)會(huì)辦公室的584.91萬元城市維護(hù)費(fèi)收支，未納入法定賬內(nèi)核算。市城鄉(xiāng)建設(shè)委調(diào)出設(shè)備有158.95萬元未辦理調(diào)撥手續(xù)，市北區(qū)城市管理局收到其調(diào)入的設(shè)備226.23萬元未登記入賬。市市政公用局團(tuán)島再生水處理工程設(shè)施委托企業(yè)運(yùn)行維護(hù)，3年支付城市維護(hù)費(fèi)300萬元，設(shè)施日均生產(chǎn)中水439.25立方米，遠(yuǎn)低于每天5000立方米的設(shè)計(jì)能力。

　　5 50944人次重復(fù)參加醫(yī)保新農(nóng)合

　　關(guān)于全市城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金籌集管理及使用情況，審計(jì)結(jié)果

　　顯示，2011年1月至2013年8月城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7億元，支出6.12億元，為20.74萬人次提供了醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；新農(nóng)合基金收入40.34億元，支出35.98億元，為1556.54萬人次提供了醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，在促進(jìn)社會(huì)公平和改善民生方面發(fā)揮了積極作用。存在的主要問題：有50944人次重復(fù)參加兩項(xiàng)保險(xiǎn)，導(dǎo)致財(cái)政多投入1510.94萬元。市社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出戶利息1564.69萬元，未及時(shí)上繳財(cái)政專戶。5個(gè)區(qū)市新農(nóng)合管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)中，有56197條記錄參合人員身份證信息不規(guī)范。

　　關(guān)于市婦兒醫(yī)院遷建項(xiàng)目運(yùn)行情況。審計(jì)調(diào)查了項(xiàng)目的建成投入運(yùn)營績(jī)效情況，涉及資金5.44億元。調(diào)查結(jié)果表明，項(xiàng)目建成后醫(yī)院運(yùn)行正常，門診量和醫(yī)療收入增幅較大。發(fā)現(xiàn)的主要問題：項(xiàng)目建設(shè)資金8532.96萬元未到位。感染樓改造工程未立項(xiàng)審批，單位自行招標(biāo)確定施工單位，涉及工程結(jié)算值613.64萬元。醫(yī)用和試劑材料采購招標(biāo)不規(guī)范，未在媒體發(fā)布招標(biāo)信息、評(píng)標(biāo)未設(shè)定具體評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、采購委員會(huì)成員全部為醫(yī)院內(nèi)部人員等，涉及金額19957.38萬元。

　　6 幼兒園尚未竣工就獲得補(bǔ)助

　　新型農(nóng)村社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)情況，原黃島區(qū)、膠州市、平度市分別有300萬元、200萬元、100萬元獎(jiǎng)補(bǔ)資金未撥付到位。平度市有2個(gè)鎮(zhèn)私存私放獎(jiǎng)補(bǔ)資金1080.60萬元。平度、即墨和原黃島3個(gè)區(qū)市共10個(gè)社區(qū)服務(wù)中心的綜合辦公樓和幼兒園尚未竣工已通過驗(yàn)收，獲得補(bǔ)助共計(jì)1950萬元。遠(yuǎn)離城區(qū)和鎮(zhèn)(街道)駐地的農(nóng)村地區(qū)，社區(qū)服務(wù)中心利用不足。

　　關(guān)于財(cái)政支農(nóng)資金管理使用情況。審計(jì)調(diào)查了2011年1月至2013年6月平度、萊西兩市13項(xiàng)資金5.78億元。發(fā)現(xiàn)的主要問題：有4024.78萬元配套資金未到位，涉及16個(gè)農(nóng)田水利項(xiàng)目。平度市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項(xiàng)目3769.54萬元，違規(guī)由相關(guān)鎮(zhèn)自行組織招標(biāo)；百萬畝花生良種補(bǔ)貼項(xiàng)目的3個(gè)中標(biāo)單位未按中標(biāo)結(jié)果實(shí)施。兩市未經(jīng)市農(nóng)委批準(zhǔn)，分別變更了1個(gè)百萬畝現(xiàn)代果茶產(chǎn)業(yè)示范區(qū)補(bǔ)貼的項(xiàng)目單位，各涉及補(bǔ)貼資金20萬元。平度市有1個(gè)項(xiàng)目已到完成期限但尚未開工，1個(gè)項(xiàng)目已超過完成期限10個(gè)月僅完成35.2%，涉及資金1104.08萬元。五是兩市良種補(bǔ)貼未發(fā)放到位，涉及12740戶、83.16萬元。

　　7 7200余噸垃圾被中途棄置

　　關(guān)于太原路固體廢棄物中轉(zhuǎn)站遷建工程建設(shè)和運(yùn)營績(jī)效情況。項(xiàng)目超概算投資5828.34萬元，施工單位多計(jì)工程價(jià)款3086.53萬元，欠繳建筑企業(yè)養(yǎng)老保障金94.61萬元，已通過驗(yàn)收、合同金額727.51萬元的綜合數(shù)字化信息管理系統(tǒng)，部分內(nèi)容未建成或建成未啟用。實(shí)際垃圾處理量低于設(shè)計(jì)處理能力29.54% ，造成單位成本較高、部分設(shè)備利用率偏低。未及時(shí)收取垃圾處理費(fèi)562.30萬元。混裝垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)業(yè)務(wù)外包管理不規(guī)范，有68.78萬元運(yùn)輸業(yè)務(wù)未經(jīng)政府集中采購、7200余噸垃圾被運(yùn)輸單位中途私自棄置、5萬元運(yùn)費(fèi)發(fā)票為假發(fā)票。垃圾稱重管理不規(guī)范，虛增重量、重復(fù)計(jì)重8510噸；1年有5828車次使用單次稱重方式，易導(dǎo)致計(jì)量不實(shí)，共稱重垃圾43943噸。未同時(shí)配建大件垃圾和餐廚垃圾處理設(shè)備，導(dǎo)致41174噸含大件垃圾的混裝垃圾未經(jīng)破碎分揀、2325噸餐廚垃圾未經(jīng)生化處理直接轉(zhuǎn)運(yùn)填埋，影響垃圾減量化 、資源化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。各進(jìn)站垃圾收集車傾倒殘余垃圾滲瀝液未經(jīng)專業(yè)處理，直接流入市政污水管道。

　　8 新疆路高架多計(jì)拆遷成本1億

　　政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)方面，共審計(jì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目39個(gè)，其中跟蹤審計(jì)項(xiàng)目16個(gè)，決結(jié)算審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)，建設(shè)管理情況審計(jì)項(xiàng)目9個(gè)。審計(jì)總投資183億元，審減投資7.1億元。審計(jì)結(jié)果表明，項(xiàng)目資金管理和建設(shè)管理等方面總體規(guī)范，但還存在一些問題：有9個(gè)項(xiàng)目存在多計(jì)征遷費(fèi)等問題，涉及資金31863萬元。如：新疆路高架快速路工程多計(jì)拆遷成本10000萬元；市北區(qū)危舊房改造項(xiàng)目(2012年至2013年8月)多列土地整理成本4809萬元。

　　有30個(gè)項(xiàng)目的施工單位多計(jì)工程價(jià)款38986萬元。如：跨海大橋接線工程多計(jì)4246萬元；省道218三城線大中修工程多計(jì)1889萬元。有4個(gè)項(xiàng)目超概算3428萬元。如：青島二中分校新建工程、青島干部學(xué)院一期工程維修改造項(xiàng)目分別超概算2754萬元、336萬元。有5個(gè)項(xiàng)目欠繳建筑企業(yè)養(yǎng)老保障金等185萬元。如：市公安監(jiān)管場(chǎng)所遷建工程欠繳97萬元。五是奧帆中心可視范圍亮化提升工程設(shè)計(jì)招投標(biāo)不規(guī)范，涉及合同金額399萬元。

　　大部分問題已整改

　　尚未整改的將繼續(xù)跟蹤督查

　　鄭衛(wèi)星說，對(duì)2013年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，市審計(jì)局已依法依規(guī)分別做出了處理，市政府已責(zé)成有關(guān)部門和單位采取措施認(rèn)真整改。目前，大部分問題已整改到位。對(duì)于尚未整改和未到整改期限的問題，市政府將繼續(xù)跟蹤督查，全部整改情況年底前將向市人大常委會(huì)提交專題報(bào)告。

　　為加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算管理，市審計(jì)局建議繼續(xù)深化財(cái)政改革，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理。進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系，切實(shí)將政府收支全部納入預(yù)算，加大對(duì)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與公共財(cái)政預(yù)算的統(tǒng)籌力度，形成資金合力，真正實(shí)現(xiàn)“預(yù)算一個(gè)盤子”。進(jìn)一步改進(jìn)預(yù)算控制方式，預(yù)算安排要與預(yù)算評(píng)價(jià)結(jié)果有機(jī)結(jié)合，細(xì)化預(yù)算編制，增強(qiáng)透明度；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和政府采購的跟蹤監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)制度，提高預(yù)算執(zhí)行的效率和效果。深入推進(jìn)國庫集中支付改革，不斷擴(kuò)大集中支付范圍和規(guī)模，提高公務(wù)卡結(jié)算率，真正將改革措施落實(shí)到位。記者 郝春梅

　　 （來源：半島網(wǎng)-城市信報(bào)） [編輯: 劉曉明]